Respuesta breve: generalmente sí.
Un bono en efectivo por abrir o usar una cuenta de depósito en Estados Unidos generalmente es ingreso tributable. El banco puede clasificarlo como interés o declararlo mediante otro formulario informativo adecuado. El tipo de formulario, por sí solo, no decide si el ingreso es tributable.
Aquí “bono bancario” significa una recompensa de bienvenida por una cuenta corriente o de ahorros. No hablamos de bonos de ahorro ni de títulos de deuda; estos productos aparecen también como “bonos” en publicaciones tributarias y pueden tener otras reglas.
El IRS indica que, por lo general, los intereses de una cuenta disponibles para retirar son tributables en el año en que quedan disponibles. Debes declarar intereses tributables aunque no recibas un Formulario 1099-INT. IRS: Publicación 17 (en español) ↗ · IRS: Tema 403 (en inglés) ↗
Un bono anunciado de $400 no equivale necesariamente a $400 después de impuestos. La calculadora de valor de BonusField (en inglés) ofrece una estimación antes de impuestos porque no conoce tu situación tributaria.
¿Por qué podrías recibir un 1099-INT u otro formulario?
Las promociones bancarias describen la declaración de los bonos de distintas maneras. En las condiciones revisadas, Chase considera su bono de cuenta corriente como interés y dice que lo declarará en el Formulario 1099-INT (o 1042-S, cuando corresponda). Capital One también indica que declarará su bono de 360 Checking en el 1099-INT. PNC dice que el valor de la recompensa puede declararse en los formularios adecuados del IRS y puede ser ingreso tributable. Chase (en inglés) ↗ · Capital One (en inglés) ↗ · PNC (en inglés) ↗
El 1099-INT informa ingresos de intereses; el 1099-MISC puede informar ciertos otros ingresos, premios y recompensas. Usa los términos del pagador y el formulario que te envíe para identificar su clasificación. No cambies por tu cuenta el tipo de ingreso únicamente porque otra institución usa un formulario distinto. IRS: Publicación 550 (en inglés) ↗ · IRS: Formulario 1099-MISC (en inglés) ↗
Si recibes 1099-INT
Compara pagador, beneficiario, año tributario e importe con el bono realmente recibido.
Si recibes otro formulario
Lee sus instrucciones y la explicación del banco. Si los datos no coinciden, pide una corrección al pagador por su canal oficial.
¿Y si el banco no envía un formulario?
No supongas que la falta de un formulario hace que el bono sea libre de impuestos. El IRS dice que los intereses tributables deben declararse aunque no recibas un 1099-INT; la obligación de un pagador de enviar formularios y tu obligación de declarar ingresos son cuestiones diferentes. IRS: Publicación 17 (en español) ↗
Revisa la sección de documentos fiscales de tu banco, tu correo y los movimientos de la cuenta para el año calendario correspondiente. Si el formulario parece incorrecto o muestra ingresos de otra persona, solicita una corrección o orientación al pagador antes de presentar o modificar tu declaración. IRS: Publicación 17 en español, ingreso de intereses ↗
Guarda un registro sencillo por cada recompensa.
- Nombre del banco y producto de cuenta.
- Monto de la promoción y condiciones que aceptaste.
- Fecha de abono e importe realmente recibido.
- Titular o titulares de la cuenta.
- Tipo de formulario, nombre del pagador e importe, si se emitió.
- Solicitud de corrección y respuesta del banco, si corresponde.
Conserva estados de cuenta y documentos fiscales en tus archivos seguros. BonusField no los necesita. En cuentas conjuntas o empresariales, declaraciones enmendadas o discrepancias entre el bono y el formulario, sigue las instrucciones del pagador y busca ayuda tributaria adecuada para tu caso.
Preguntas frecuentes
¿Si el bono es pequeño, está libre de impuestos?
No existe una regla general que lo haga libre de impuestos solo porque el pagador no haya enviado un formulario. El IRS exige declarar los intereses tributables incluso sin un 1099-INT. IRS: Publicación 17 en español, ingreso de intereses ↗
¿En qué año se incluye?
Para intereses, el IRS generalmente señala el año en que el importe queda disponible. Compara la fecha de abono con el año del formulario; si no coinciden, pregunta al pagador o a un profesional tributario. IRS Topic 403: Interest received ↗
¿La calculadora de BonusField calcula mis impuestos?
No. Estima el valor antes de impuestos, comisiones e intereses alternativos. No prepara declaraciones ni conoce tus circunstancias fiscales.
¿Se aplica la misma respuesta a puntos o millas de tarjetas?
No. Esta guía trata de bonos en efectivo de cuentas de depósito. Las recompensas por compras con tarjeta y los pagos por referencias pueden requerir un análisis distinto. Lee la guía sobre tarjetas (en inglés) →
Fuentes oficiales y siguientes pasos
Las publicaciones del IRS explican el tratamiento federal; las condiciones de las instituciones muestran cómo describen sus promociones seleccionadas. Comprueba las fuentes del año y de la promoción que te corresponden.
Comprueba qué cuenta para el bono → · Sigue el proceso paso a paso →
Publicado por BonusField. Correcciones: hello@bonusfield.com. No envíes formularios fiscales, números de cuenta ni documentos de identidad por correo electrónico.